Calcula cuánto te genera un certificado financiero en el banco y cuánto te retienen de impuesto sobre los intereses. Introduce el monto, la tasa y el plazo, y mira los intereses netos que recibirás.
Calculadora de certificado financiero
¿Qué es un certificado financiero?
Es un depósito a plazo fijo: entregas un monto al banco por un tiempo acordado (30 días, 6 meses, 1 año…) y el banco te paga una tasa de interés. Es una de las formas de ahorro más usadas en República Dominicana porque la tasa es mayor que la de una cuenta de ahorros y sabes desde el principio cuánto vas a ganar.
¿Qué impuestos paga un certificado financiero?
El dinero que depositas no paga impuestos. Lo que está gravado son los intereses. Cuando una persona física residente en el país recibe intereses de un banco, el banco le retiene el 10% de esos intereses como Impuesto Sobre la Renta y lo paga a la DGII.
- La retención se hace cada vez que el banco te paga o acredita intereses.
- Es un pago único y definitivo: no tienes que volver a declarar esos intereses en tu declaración anual.
- Se aplica igual a los certificados en pesos y en dólares.
Base legal: Código Tributario (Ley 11-92), Ley 253-12 y Norma General 07-2019 de la DGII. La reforma de la Ley 30-26, vigente desde julio de 2026, subió otras retenciones al 15%, pero no cambió la de los intereses.
Cómo se calculan los intereses
Interés bruto = monto × tasa anual × (meses ÷ 12). Si el plazo está en días: monto × tasa anual × (días ÷ 365), o ÷ 360 si tu banco usa ese año comercial.
Interés neto = interés bruto − 10% de retención.
Ejemplo: RD$500,000 al 9.5% anual por 12 meses generan RD$47,500 de intereses. El banco retiene RD$4,750 y recibes RD$42,750 netos. Tu rendimiento real después de impuestos es 8.55% anual.
Intereses mensuales, al vencimiento o capitalizables
- Mensuales: el banco te deposita los intereses netos cada mes en tu cuenta.
- Al vencimiento: recibes todos los intereses al final del plazo.
- Capitalizables: los intereses netos se suman al capital cada mes y el mes siguiente también generan intereses. Al final ganas un poco más.
Antes de abrir tu certificado
- Compara las tasas de varios bancos y asociaciones: la diferencia de un punto se nota en montos grandes.
- Pregunta si la tasa es fija durante todo el plazo o si se revisa al renovarse.
- Pregunta cuánto te cobran si cancelas antes del vencimiento.
- Recuerda que la inflación también reduce lo que realmente ganas.
Preguntas frecuentes
¿Cuánto impuesto se paga por los intereses de un certificado financiero?
Las personas físicas pagan el 10% de los intereses. El banco lo retiene automáticamente y lo entrega a la DGII.
¿Tengo que declarar los intereses de mi certificado?
No. La retención del 10% es un pago único y definitivo, así que no tienes que incluir esos intereses en tu declaración anual del ISR.
¿El capital del certificado paga impuestos?
No. Solo se gravan los intereses que genera el certificado, no el dinero que depositas.
¿Cuánto me da un millón en un certificado por un año?
Depende de la tasa. Al 10% anual, RD$1,000,000 generan RD$100,000 de intereses; el banco retiene RD$10,000 y recibes RD$90,000 netos.
¿Conviene que los intereses se capitalicen?
Si no necesitas el dinero cada mes, sí: al reinvertirse, los intereses también generan intereses y al final del plazo recibes un poco más.
Fuentes: Código de Trabajo (Ley 16-92), Ley 87-01, Código Tributario, TSS, DGII, SISALRIL y Comité Nacional de Salarios. Los resultados son estimaciones informativas.